נכתב על ידי קלנדרוב משה 1.1.26
אז מה זה בכלל קרן השתלמות?
זהו אפיק חיסכון ל 6 שנים שבו על כל שקל שאתם מפרישים מהשכר – המעסיק מפריש לכם פי שלושה!
בנוסף, זו ההשקעה היחידה בשוק ההון שהרווחים בה פטורים לחלוטין ממס על הרווחים שהצטברו, בכל מקום אחר בשוק ההון בו נשקיע את כספנו נצטרך לשלם בין 15%-25% מס על הרווחים.
מה קורה במשיכת הכספים לפני תום 6 השנים?
במשיכת כספים מקרן השתלמות לפני המועד, יש לשלם מס הכנסה בהתאם למדרגת המס של העובד, והמס יחול רק על חלק המעסיק. הרווחים שנצברו גם יחויבו במס, והקופה עלולה לנכות מס בשיעור מירבי של 47% אם אין לה מידע על מדרגת המס של העובד.
האם המעסיק חייב לפתוח לכם קרן השתלמות?
התשובה היא: לא, אבל לחלוטין שווה לבקש! במיוחד אם אתם שכירים עם וותק.
עצמאיים
במקרה של עצמאיים אתם בעלי המאה ולכן אתם בעלי הדעה, היכולת לפתוח קרן השתלמות מונחת בידיכם בלבד, עצמאי יכול להפקיד לחסכון עד תקרה של כ 21,000 ₪ בשנה (נתון דינמי) ובאם לא תפקידו עד סוף השנה אזי הטבת המס תלך לאיבוד ולכן חשוב שתהיו עם האצבע על הדופק.
דוגמה מספרית
נניח שאתם מרוויחים 15,000 ₪ ברוטו ומפרישים את המקסימום האפשרי (7.5% מעסיק ו-2.5% עובד):
- הפקדה חודשית: אתם שמים 375 ₪, והמעסיק מוסיף עוד 1,125 ₪. סך הכול 1,500 ₪ נכנסים לחיסכון מדי חודש.
- אחרי 6 שנים (לפני רווחים): צברתם 108,000 ₪ – מתוכם רק 27,000 ₪ הגיעו מהכיס שלכם!
- עם תשואה שנתית של 10% החסכון יצמח ל 150,000 ₪!
- החיסכון במס: בחיסכון רגיל הייתם משלמים כ-10,500 ₪ מס על הרווחים הללו ובקרן ההשתלמות הסכום הזה נשאר במלואו אצלכם בכיס.
אז מה עושים? פונים למעסיק
✅ שכירים ללא קרן השתלמות: סמנו ביומן את שיחת השכר הבאה ותבקשו מהמעסיק קרן השתלמות, זה שווה לכם המון.
✅ שכירים שיש להם כבר קרן השתלמות: בדקו בתלוש! ודאו שהמעסיק מפריש לכם את המקסימום (7.5% מעסיק מול 2.5% עובד), אל תסתפקו בפחות אם אפשר למקסם.
טיפים למתקדמים
- בדקו את מסלול ההשקעה שלכם בקרן ההשתלמות, מסלול מנייתי יכול להניב רווח ותשואה כפולה!
- תנו לכסף להמשיך לעבוד עבורכם, אל תמהרו לפרוע את קרן ההשתלמות, ניתן לקבל כנגדה הלוואה בריבית מועדפת ועבור כל מטרה ובפריסה ל 7-8 שנים.
*מאמר זה הינו שיתוף ידע ומניסיון אישי ואין לראות בפוסט זה המלצה להשקעה כלשהי.
בברכה!
קלנדרוב משה
כלכלן ויועץ משכנתאות
